Qué Es Una Carta De Crédito. Importancia, Características Y Más

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La Carta de Cr√©dito (LC), tambi√©n denominada “cr√©dito documentario”, consiste en un compromiso vinculante asumido por el banco emisor y por cualquier otro banco (banco confirmador), por orden del comprador (remitente), para realizar un determinado servicio a favor del vendedor (beneficiario), previa presentaci√≥n, dentro de un plazo (fecha de vigencia), de los documentos solicitados, de acuerdo con los t√©rminos y condiciones se√Īalados en el propio cr√©dito y con los est√°ndares internacionales elaborados por la C√°mara de Comercio Internacional de Par√≠s que rige esta operaci√≥n.

La liquidación mediante crédito documentario es, con mucho, la forma de pago que mejor protege a ambas partes (vendedor y comprador). De hecho, si el vendedor presenta los documentos requeridos por el crédito, de acuerdo con las disposiciones contenidas en el texto de emisión, en las modificaciones y en cumplimiento de los términos, condiciones y métodos de uso allí prescritos, seguramente recibirá el monto adeudado.

El compromiso de honrar el crédito (pagar a la vista, comprometerse a pagar en una fecha determinada, aceptar giros y comprometerse a pagarlos al vencimiento), o negociar el crédito, de hecho, es asumido personalmente por un banco directamente y autónomo, y no está sujeto a ninguna excepción o acción por parte del pagador. El comprador puede estar seguro de que el banco pagará solo después de verificar la exactitud de los documentos.

¬ŅQu√© es la carta de cr√©dito?

La carta de cr√©dito es un documento que es¬†emitido por una entidad de cr√©dito¬†y tiene el prop√≥sito de¬†acompa√Īar los pagos comerciales internacionales, permitiendo a compradores y vendedores ver la seguridad de su dinero o bienes garantizados. El sistema de carta de cr√©dito es activado por el comprador (u ordenante), quien solicita al banco emisor que se comprometa a pagar el costo de los bienes adquiridos por un tercero (el beneficiario), comprometi√©ndose a presentar todos los documentos solicitado por el comprador.

Las ventajas de la carta de crédito son muchas: primero, existe la garantía de pago para el vendedor, y segundo, se garantiza la ejecución al comprador de las obligaciones gracias a la entrega de los documentos por parte del proveedor y gracias a la supervisión del banco.

Características de la carta de crédito

  • Autonom√≠a: los cr√©ditos son, por su naturaleza, operaciones distintas de los contratos de compraventa u otros contratos en los que puedan basarse;
  • abstracci√≥n: el cr√©dito se libera de la causa que lo origin√≥, es decir, del contrato subyacente, con base exclusivamente en documentos y no en bienes u otros servicios que son objeto de la operaci√≥n comercial;
  • formalismo: al ser una forma de pago cuya ejecuci√≥n (pago, aceptaci√≥n, negociaci√≥n) est√° vinculada a la presentaci√≥n de los documentos prescritos en el cr√©dito, los bancos solo tendr√°n que examinar los documentos presentados para asegurarse de que, en forma, parecen cumplir con los t√©rminos y condiciones cr√©dito, seg√ļn lo establecido por las regulaciones internacionales relevantes, y por la Pr√°ctica Bancaria Internacional Uniforme para el examen de documentos;
  • forma¬†de la Carta de Cr√©dito: compromiso irrevocable por parte del banco emisor y / o del banco confirmador, de realizar el servicio previsto en la misma con la condici√≥n, no obstante, de que los documentos requeridos se presenten al banco confirmador o al banco emisor en cumplimiento de todos los t√©rminos condiciones de la LC;
  • la sumisi√≥n a las¬†Reglas y Aduanas Uniformes relativas a los cr√©ditos documentarios¬†, desarrolladas por la C√°mara de Comercio Internacional (ICC) se encuentra en la publicaci√≥n n√ļm.¬†600, conocido por el acr√≥nimo NUU (UCP, Uniform Custom Practice en ingl√©s);
  • sin confirmaci√≥n¬†(sin confirmaci√≥n), en el caso de que la obligaci√≥n de suministrar al beneficiario s√≥lo sea asumida por el banco emisor del cr√©dito;
  • con confirmaci√≥n¬†(con confirmaci√≥n), o con posibilidad de agregar la confirmaci√≥n, si as√≠ lo solicita el beneficiario (May Add), cuando el banco emisor, a solicitud del remitente, autorice a otro banco a agregar su propio compromiso aut√≥nomo de honrar o negociar el cr√©dito a favor del beneficiario.¬†La confirmaci√≥n de cr√©dito permite al vendedor / beneficiario transferir al banco confirmador el riesgo de insolvencia del pa√≠s, el banco emisor y el riesgo de examen de documentos;
  • Confirmaci√≥n silenciosa¬†en caso de que el banco designado, en una carta de cr√©dito emitida “sin confirmaci√≥n”, asuma igualmente el compromiso con el beneficiario, de brindar el desempe√Īo en presencia de documentos conformes, cubriendo as√≠ el riesgo. insolvencia del pa√≠s, el banco emisor y el examen de documentos;
  • Star del cred¬†, cuando en una carta de cr√©dito, emitida “sin confirmaci√≥n”, el banco designado se compromete a cubrir el riesgo del pa√≠s en el que residen el banco emisor y el banco emisor y no el de los documentos;
  • transferible¬†cuando se le da al beneficiario la posibilidad de disponer que la Carta de Cr√©dito, abierta a su favor, pueda ser transferida a uno o m√°s beneficiarios, por el monto total o parcial;
  • no operativa, en el caso de que la vigencia de la Carta de Cr√©dito est√© sujeta a la presentaci√≥n de documentos, como por ejemplo licencia y / o autorizaci√≥n o, especialmente en ingenier√≠a y / o mec√°nica de planta, a la emisi√≥n por el banco del beneficiario de un anticipo o fianza a favor del originador;
  • formas¬†en las que se puede utilizar la Carta de Cr√©dito:¬†pago¬†(mediante pago), a la vista o diferido;¬†para la¬†aceptaci√≥n¬†(por aceptaci√≥n) de¬†borradores¬†deficientes a la vista o en una fecha determinada;¬†para¬†negociaci√≥n¬†o pago mixto.

Fases de la carta de crédito documental

Las fases del crédito documental son:

crédito

Acuerdo entre las partes

Es indispensable acordar con la contraparte lo siguiente:

  1. Los elementos esenciales cubiertos por la carta de crédito
  2. Para cuando deba notificarse la carta de crédito al beneficiario, o vinculando la entrega de la mercancía a partir de la fecha de recepción de la carta de crédito.

Cesión del comprador al banco

El comprador, de acuerdo con los acuerdos celebrados con el vendedor, instruir√° a su banco para la emisi√≥n de la Carta de Cr√©dito a favor del beneficiario.¬†S√≥lo si el comprador / ordenante puede ofrecer garant√≠as adecuadas para el establecimiento de los “fondos”, el banco estar√° dispuesto a emitirlos.

Problema

La emisión de la Carta de Crédito corresponde al momento en el que un banco, por instrucción del comprador (remitente), emite el crédito a favor del vendedor (beneficiario), notificando a un banco en lugar del vendedor.

Notificación (Aviso)

La notificación de una Carta de Crédito corresponde al momento en que el banco, que recibe el texto de emisión, informa al beneficiario que la Carta de Crédito ha sido emitida a su favor, enviándole copia de la misma.

Confirmación

Como ya se ha visto, la confirmaci√≥n de un cr√©dito corresponde al momento en que un banco, distinto del banco emisor, se compromete directamente con el beneficiario, e independientemente del compromiso asumido por el banco emisor, a realizar el servicio (pago, aceptaci√≥n o negociaci√≥n), siempre que los documentos presentados cumplan con los t√©rminos y condiciones del cr√©dito.¬†Sin duda, es la soluci√≥n a seguir cuando el suministro se destina a pa√≠ses “dif√≠ciles” y el banco emisor reside en uno de estos pa√≠ses de “riesgo”.

Hay cuatro condiciones que deben ocurrir para la confirmación

  1. que lo mismo sea solicitado expresamente por el banco emisor, con frases como “confirmar” o simplemente “con” o “podr√° agregar”
  2. que el país donde reside el banco emisor es asegurable, es decir, si existen líneas de crédito abiertas en ese país
  3. que el banco emisor, que solicita confirmaci√≥n, es “aceptable”, es decir, confiable
  4. que el banco designado, a√ļn en presencia de una carta de cr√©dito emitida “sin confirmaci√≥n”, decide asumir igualmente el riesgo pa√≠s, el riesgo bancario y el riesgo t√©cnico de examinar los documentos con lo que se denomina ”¬†confirmaci√≥n silenciosa¬†¬†“, o se limita a asumir √ļnicamente el riesgo de insolvencia del pa√≠s y del banco emisor con la denominada “Estrella de la Creencia” que, sin embargo, no puede asimilarse en modo alguno a la “Confirmaci√≥n Silenciosa” por no producir los mismos efectos.

Modificación

Modificar una Carta de Crédito significa cambiar uno o más términos de la misma debido, por ejemplo, a la incapacidad del comprador y / o vendedor de cumplir con una o más condiciones establecidas en el crédito original. Para que la modificación produzca los efectos deseados, es necesario que exista el acuerdo de todas las partes involucradas en la operación (beneficiario Рordenante Рbanco emisor Рbanco designado y / o confirmante Рbanco avisador Рcualesquiera otras partes que puedan intervenir en la operación) y que se notifique por escrito directamente al beneficiario.

Utilizar

Utilizar una Carta de Crédito significa presentar los documentos requeridos antes de la fecha de vencimiento (vigencia) y en el lugar (en un banco) indicado en la Carta de Crédito, con el fin de obtener el servicio esperado y, es decir, pago o aceptación o negociación, de acuerdo con los términos establecidos en la Carta de Crédito.

Examen de documentos

La fase relativa a la presentaci√≥n de documentos es muy importante porque la verificaci√≥n que realizar√°n los bancos, para conocer su cumplimiento formal de los requisitos crediticios, depende de la aceptaci√≥n o rechazo de los mismos y, en consecuencia, de la prestaci√≥n del servicio.¬†Por tanto, para no perder los efectos que se derivan de este medio de pago, ser√° necesario seguir unas reglas de obtenci√≥n, redacci√≥n de los documentos para poder presentarlos en conformidad, sin lo que, en la pr√°ctica, se denominan “reservas”. , que invalidan el compromiso irrevocable originalmente asumido debido, precisamente, a la presentaci√≥n no conforme de los documentos.

Puntos de atención sobre la carta de crédito

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  • Comun√≠quese con su banco¬†para averiguar con anticipaci√≥n si puede obtener la confirmaci√≥n de la Carta de Cr√©dito y bajo qu√© condiciones.
  • Si es¬†posible,¬†acordar¬†un plazo de entrega de la mercanc√≠a (Incoterms¬ģ) del grupo “C” (CPT, CIP, CFR, CIP) para gestionar el transporte y producci√≥n del documento relativo que debe ser presentado al banco para la utilizar.
  • Consulta con el transportista¬†el modo de transporte para saber, siempre con antelaci√≥n, c√≥mo se enviar√° la mercanc√≠a (veh√≠culo, lugar, ruta, transbordos, documento relativo, etc.).
  • Proporcionar al comprador / ordenante todas las instrucciones¬†que el mismo debe dar al banco emisor sobre c√≥mo se debe emitir la Carta de Cr√©dito y cu√°ndo debe notificarse.
  • Solicite al comprador que env√≠e el borrador de emisi√≥n¬†de la Carta de Cr√©dito para verificar la posibilidad de cumplir con las condiciones requeridas.
  • Evite aceptar solicitudes de documentos¬†cuya presentaci√≥n dependa del comprador (por ejemplo, un documento de aceptaci√≥n de la mercanc√≠a emitida o firmada por el comprador) y aseg√ļrese de que los documentos solicitados se puedan presentar en la forma y seg√ļn los contenidos prescritos.
  • Revise la redacci√≥n de la carta de cr√©dito¬†tan pronto como reciba la notificaci√≥n del banco.
  • Solicite cualquier cambio¬†si no puede cumplir ni siquiera con una condici√≥n prescrita por la Carta de cr√©dito.
  • Preparar la mercanc√≠a a tiempo¬†con aviso simult√°neo al remitente para el cobro de la misma, dentro de los plazos establecidos para el env√≠o.
  • Elaborar los documentos¬†requeridos por la Carta de Cr√©dito como se indica en el propio texto en cumplimiento de los est√°ndares internacionales (NUU 600 de la ICC).
  • Verificar que todos los documentos¬†– los elaborados directamente y los elaborados por terceros (documentos de transporte, documentos de seguro y otros certificados) – cumplen con lo indicado en el cr√©dito y que los datos contenidos en ellos no entran en conflicto entre s√≠.
  • Presentar los documentos al banco¬†(emisor o confirmante o designado) dentro de los t√©rminos de vigencia de la Carta de Cr√©dito
  • Considere¬†que el banco emisor, designado y / o confirmador verificar√° los documentos que se le presenten de acuerdo con los t√©rminos y condiciones establecidos en el cr√©dito, con base exclusivamente en el aparente cumplimiento formal del mismo, y en la NUU, publ.¬†norte.¬†600
  • No olvide¬†que el compromiso de cumplimiento asumido por el banco emisor y / o cualquier banco confirmador caduca cuando el beneficiario incumple siquiera una de las condiciones prescritas por el cr√©dito.
  • No sottovalutar¬†y¬†nunca los riesgos que implica un cr√©dito “sujeto a cobranza” (SBF) y “bajo reserva” o una carta de cr√©dito emitida “sin confirmaci√≥n”.

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